財務モデリングとは何ですか？ - ダミー

財務モデルを作成する前に、財務モデルを使用する人、財務モデルを使用する人、財務モデルが重要な理由を知る必要があります。

財務モデルとは何ですか？

財務モデルの定義を求められると、 予測 、 キャッシュフロー および 仮説結果などの用語を使用して、 。 しかし、その定義は複雑である必要があります。 財務モデル は、実世界の財政問題に可能な解決策を表示するツール（通常はExcelで構築）です。そして、 財務モデル は、財務モデルを作成するタスクです。 <！ - 1 - > 財務モデルは基本的にExcelのスプレッドシートだと思ったかもしれませんが、わかっているように、すべてのスプレッドシートが財務モデルであるとは限りません。人々はあらゆる種類の目的でExcelを使用できます。だから、財務モデルを園芸品種のスプレッドシートと区別するにはどうすればよいでしょうか？基本的なスプレッドシートとは対照的に、財務モデル

はより構造化されています。

財務モデルには、入力、出力、計算、およびシナリオという一連の変数があります。これらの仮定に基づいて、損益計算書、貸借対照表、およびキャッシュ・フロー計算書などの一連の標準的な財務予測が含まれることがあります。

• 動的です。 財務モデルには、変更されたときに計算に影響を及ぼす入力が含まれているため、結果が反映されます。財務モデルには、いくつかの重要なインプットの変更に基づいて異なる成果や最終的な計算を表示する柔軟性が常に組み込まれています。
• 複数の変数間の関係を使用します。ユーザが入力仮定を変更すると、連鎖反応がしばしば生じる。たとえば、成長率を変更すると販売数量が変わります。販売数量が変更されると、収益、販売手数料、およびその他の変動費が変更されます。 予測を表示します。
• 金融モデルは、ほとんどの場合、将来を見据えています。財務モデラーは、財務予測がどのようなものになるかを知りたいことがよくあります。たとえば、同じ割合で成長を続けている場合、5年後のキャッシュフローはどうなりますか？
• シナリオ （仮説的結果）が含まれています。 モデルは後ろ向きではなく前向きに見えるので、シナリオと感度分析を実行するには、適切に構築された財務モデルを簡単に使用できます。金利が上がるとどうなるでしょうか？どのくらい私達は損失を開始する前に割引できますか？
• <！より広く言えば、財務モデルは、入力と出力を含み、柔軟でダイナミックな構造（通常はExcel）です。 財務モデリングを使用する人 多くのタイプの人々が、異なる目的と目的で財務モデルを構築し、使用します。財務モデルは通常、現実世界の問題を解決するために作られており、解決すべき現実的な問題と同じくらい多くの異なる財務モデルが存在します。一般に、財務の目的でExcelを使用する人は、自分自身や他の人が使用する財務モデルを自分のキャリアの中に構築することがあります。最低でも、他の誰かが作成したモデルを使用します。 <！ - 3 - >

銀行家、特に投資銀行家は、財務モデルを重視している。金融機関の本質のため、モデリングは企業の文化の一部です。ビジネスの中心は財務モデルに基づいています。

銀行や金融機関は現行の規制上の制限を遵守しなければならず、その場にあるツールやコントロールは永遠に変わり、適応しています。融資やその他の財務活動に伴うリスクのため、これらの機関は、リスクが効果的に管理されるように、非常に複雑な財務モデルを構築しています。銀行業界で働く者は、少なくともスプレッドシートや財務モデルの知識が必要です。

銀行業界以外では、会計士は財務モデルを大勢利用しています。銀行家は、多くの場合、信用リスクやその他の措置について他の企業を評価しています。しかし、会計士のモデルは、社内の運用報告と分析、プロジェクト評価、価格設定、収益性に重点を置いて、より内向きに見えることがよくあります。

財務モデルが重要な理由

財務モデルは、より良い財務上の意思決定を支援するために、実際の状況を数値で表現するように設計されています。

現実世界で財務上の問題や状況が発生している場合は、それを解決、解析、数値形式に変換する必要がある場合は、財務モデルが役立ちます。時にはそれは単なるアイデアやビジネスコンセプトまたは実現可能性の提案に変換する必要がある概念です。熟練した財務モデラーは、決定を下すことができ、投資家の資金を得ることができ、スタッフを雇うことができる作業モデルを得るために詳細を増やすことによって、アイデアを実践することができます。例えば、財務モデルは投資家が資金を投入するプロジェクト、マーケティングキャンペーンの投資収益率が最も高い経営幹部、工場生産マネージャーが新しい機械を購入するかどうかを決めるのに役立ちます。