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解決すべき問題を特定したら、すぐにダイブして財務モデル構築プロセスを開始することが非常に魅力的ですしかし、モデルを計画し、出力がどのように見えるかを決定するために、しばらく停止するのは良い考えです。財務モデルの構築については、終わりから覚えておきたいと考えています。
まず、出力ページのモックアップデザインを作成します。これはExcelで行うことも、ホワイトボードや紙でスケッチすることもできます。データが入っていないと、出力がどのように見えるかを視覚化するのは難しいでしょう。モデラーはしばしば最も芸術的なタイプではありませんが、出力ページ上にある必要がある要素を少なくともいくつか考えなければなりません。
<！ - 1 - >たとえば、ビジネスケースでは、正味現在価値（NPV）、内部収益率（IRR）、および返済期間を表示するとします。これを行うには、キャッシュフローが必要です。そのために重要な要素は収益と経費であり、そこから収益性を導き出し、NPV、IRR、および回収を導き出すことができます。このデザインのような出力ページを完成させることができます。
次に、財務モデルを完成させて、シナリオ分析と顧客番号を含めることにしました。最終的な出力ページは、このようになります。
モデルに数値がある場合は、少なくとも1つのグラフを含めるようにしてください。データがどのように視覚的に見えるかわからない場合は、範囲の数値を強調表示し、リボンの[挿入]タブに移動し、[グラフ]セクションで[推奨グラフ]ボタンを押します。これにより、チャートに表示されるデータのプレビューが表示されます。
<！ - 3 - >多くの場合、財務モデルの出力はダッシュボードの形になります。これは、多くの情報を明確かつ簡潔に表示するための優れた方法です。 Excelでのダッシュボードの構築は近年非常に普及しており、ダッシュボードレポートに関する専用のトレーニングコースは、財務モデルの出力を表示する必要のある財務モデラーにとって特に人気があります。この画像は、財務モデルのサンプル出力を示しています。このモデルのサンプルコピーは、File 0303.xlsxでダウンロードできます。
ダッシュボードを設計して財務モデルの出力を表示するためのヒントを次に示します。
- ダッシュボード上の数字でユーザーを圧倒しないでください。 可能であれば、数字の代わりにビジュアルと図表を表示します。グラフに数値を表示する場合は、データラベルまたはデータテーブルを使用します。
- キーポイントを強調するために、色、太字、影などの対照的な手法を使用します。 しかし、モデルは白黒で印刷されることが多いので、あなたのメッセージを示すために色のみに頼ってはいけません。
- オブジェクトを整列させて整列させます。
- モデルが1ページにきちんと収まることを確認します。 こうして、人々は簡単にそれを印刷して参照することができます（虫眼鏡は必要ありません）。
- 「黄金の三角形」を適用します。 " 重要なメッセージまたは最も重要な情報は、左上隅に配置する必要があります。これは、読者が最初に目を向ける場所です。
- 配色に少し力を入れてください。 Excelはチャートに標準的な色（通常は赤と青）を無作為に割り当てますが、モデルのテーマや会社の色に合わせて色を変更して、プロフェッショナルな「ポリッシュ」をモデルに追加する必要があります。
- 赤、黄、緑の信号機の組み合わせを避けます。 赤と緑の違いは、色盲の人には明らかではありません。 （これは男性の約8％です！）
- アイコンセットを使用します。 それらを適用するには、いくつかの数値データをハイライト表示し、リボンの[スタイル]セクションから[条件付き書式設定]のアイコンセットをクリックしたときに表示される目盛り、十字形、またはフラグなどのアイコンのセットを選択します。これにより、色に頼ることなく自動的にダッシュボードに特別な意味が追加されます。
- 使用する色に意味があることを確認します。 色を一貫して再使用しないでください。たとえば、1つのチャートで収益が青色である場合、別のチャートの費用として同じ青色を使用しないでください。
- 色は控えめに使用してください。 多くのレガシーモデルには非常に明るい虹色があり、ユーザーの目をくらませることを除いて、モデルの主要コンポーネントに集中することは困難です。あなたのモデルを魅力的にするためにいくつかの色を使用することは良い考えですが、あなたの会社のロゴ（またはあなたの気分）と一致する単一の色に固執し、
一部の企業では標準的な色分けが行われていますが、会社でない場合は、標準の開発を検討することがあります。カバーページにカラーコードキーを含めることを検討してください。 [ホーム]タブにある定義済みスタイルを使用すると、色分けを素早く簡単に行うことができます。多くの企業では、あらかじめ定義されたカラーコーディングがスタイルテンプレートとしてロードされています。これにより、財務モデルのカラーコーディングの一貫性が保証されます。
- 入力セルの青いフォントとベージュの背景
- エラーチェックのためのピンクまたはグレー
- 外部リンクの場合は緑色またはオレンジ
会社のロゴを一致させるには、RGBカラーコードを探し、このコードを使用してモデルの見出し、合計、またはチャートにまったく同じ色を適用します。数百万色の異なる色がExcelで利用可能であることを考慮すると、正しい色を目で選ぶことはほとんど不可能です。
