あなたの財務モデルが解決する必要がある問題を識別する -

金融モデルは通常、質問に答えたり、問題を解決するために作られています。 たとえば、「この新しい資産を購入すべきですか？キャッシュフロー分析を含むモデルとなる可能性があります。このモデルでは、資産が購入されている場合と購入されていない場合とを比較します。 "この新しい資産にどれくらいの費用を払うべきですか？ "は全く異なる質問であり、その答えは単一の数字または可能な範囲の数字になります。

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モデル構築プロセスを開始する前に問題を特定する必要があります。

たとえば、作成しているモデルが意思決定のためのものである場合は、少なくとも2つのシナリオ、つまり既存のビジネスと新しいベンチャーの2つのシナリオを構築する必要があります。モデラーは、これを「何もしない」対「何かをする」シナリオと呼ぶことがあります。したがって、モデルは3つのコンポーネントで構成されます。

<！シナリオ比較

• シナリオの比較
• ここに示す例では、小さなバス会社が長年に渡って2つのバスルートを提供しています。財務モデルは12ヶ月の履歴データを示し、今後12ヶ月を予測しています。人口統計の変化とその地域にサービスを提供する新しい列車のために、北ルートのチケット販売は一貫して減少しており、同社はこの傾向が続くと予想しています。図示されているように会社が何もしなければ、利益は2年間で半分以上になります。
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"何もしない"シナリオ

ファイル0302.xlsxでこのモデルのサンプルコピーをダウンロードできます。

このモデルを構築するには、3つのタブを作成し、比較シートに2つのシナリオの比較が含まれることを確認します。次に、「何もしない」というシナリオを設計し、会社が新しいバスラインを追加する場合の数字の違いを見ます。

モデルの一貫性を保つことが重要です。このため、「何もしない」シナリオには、データの各ブロックに余分な空白の行が含まれています。新しい行路が挿入できる場所です。 Total Profit行は、両方のシナリオページの行27に表示され、モデルを簡単にフォローでき、チャートとサマリページを出力にリンクする際にエラーが発生しにくくなります。

このモデルは非常に小さいため、大きなモデルと同じように、入力シートと仮定シートは別々にする必要はありません。入力および仮定は、シナリオシート自体にリストされています。

同社が西部地域にサービスを提供するための新たなルートを決定する場合、北部ルートからの一部の紛失したサービスを新しいサービスに置き換えることができます。 「何か」のシナリオでは、収益性の損失がすべて回収されたわけではありませんが、バス会社は依然として実行可能であることがわかります。

"何かをする"シナリオ。

財務モデルを使用して意思決定を行う場合、2つのシナリオの違いを調べる必要があります。あなたが単独で「何か」のシナリオを見るだけであれば、特に魅力的ではありません。

この画像は、2つのシナリオを比較して行動の方向を決定するのに役立ちます。比較シートから、最良の行動方針は「何かをすること」であることがわかります - もちろん、これらが唯一の選択肢であることを前提としています。

シナリオの比較。