あなたの財務モデルでシナリオ分析を実施する - ダミー

あなたの財務モデルですべての計算を終えたら、多くの感度分析とシナリオ分析を行います。感度分析によるストレステストは、モデルの論理式と論理の内部動作が正しいことを確認しますが、仮定はどれくらい現実的であるかをチェックします。絶対的な最悪の場合は、あなたのボトムラインはどうなりますか？主要な前提条件の変化に対するモデルの感度はどれくらいですか？この情報は、モデルの正確性と堅牢性、モデルが表すビジネス、製品、またはプロジェクトの健全性をテストするのに役立ちます。

<！少なくとも、以下の3つのシナリオ、またはそれらのいくつかのバージョンを含む必要があります。

ベストケース：

• すべての仮定を可能な限り高い値に設定しますあなたは達成可能であると想像することができます（あなたの野生の夢でさえ）。 ベースケース：
• すべての仮定を、あなたが実際に起こると思う と設定します。 現実的！これはあなたの見積もりでは控えめなところではなく、最悪の場合のシナリオです。 - >

  最悪の場合：

  すべての仮定を、起こりうると考えられる最も低い想像できる値に設定します。たぶん間違ってしまう可能性のあるものがすべて間違っていたら、私たちのモデルはどのように見えますか？
• 法律： 政府の法律の変更が価格に影響を与える場合は、材料の供給、または労働などの追加費用を考慮して、モデルの入力を変更して反映させます。

外国為替：

• 為替レートの変動が価格設定または原価計算に影響する場合は、このシナリオで外国為替の影響を受けるインプットを変更します。 競争相手：
• あなたの市場に新しい競争相手が導入された場合、 マージンスクイーズ
• （あなたの製品に同じ金額を課すことはできなくなります）を含めると、価格の低下を示すシナリオ。 <！ - 3 - > これは、使用しているモデルシナリオのいくつかの一般的な例です。シナリオでは、モデルの異常を洗い流すことがよくあります。シナリオ分析の結果を注意深く見てください。それはあなたが見たいと思うものでしょうか？出力結果を並べて比較します。インフレ率を2％から3％に引き上げた場合、3％から4％に増やした場合と同じマージンでコストが増加しますか？ 論理式の誤りと比較すると、論理エラーを特定するのがより困難になります。ロジックの問題には、間違ったタイミング、間違った入力やソースデータの仮定の挿入、税引後の入力ではなく税引前の使用などがあります。時には、ミスは数式とロジックの両方のエラーの組み合わせになることがあります。シナリオ分析は、このような種類のミスが存在するかどうかを特定し、排除する良い方法です。

徹底的なストレステストは、シナリオ分析や感度分析とともに、現実世界で可能な仮定の様々な変動に対処する厳格で頑強な財務モデルを提供します。